Schwankende Einnahmen: Wann ist eine Kreditrate tragbar?

Der Durchschnitt Ihrer Honorare ist für die Kreditrate der falsche Maßstab. Ein Mittelwert glättet gute und schlechte Monate und erzeugt ein Bild, das in der Realität selten eintritt. Wenn Sie Ihre Rate auf dieser Basis festlegen, fehlt Ihnen in schwachen Monaten genau das Geld, das Sie für Miete, Löhne oder Material brauchen.

Ein Beispiel: Ein Unternehmen erzielt in sechs Monaten jeweils 20.000 Euro und in sechs Monaten jeweils 5.000 Euro Umsatz. Der Durchschnitt liegt bei 12.500 Euro im Monat. Tatsächlich gibt es aber keinen einzigen Monat mit 12.500 Euro. Wer auf dieser Zahl eine Rate aufbaut, plant an der Wirklichkeit vorbei.

Besser ist der Blick auf den unteren Einnahmenkorridor. Das sind die drei bis vier schwächsten Monate der letzten zwölf Monate. Aus ihnen ergibt sich, was wirklich regelmäßig hereinkommt. Nur dieser Betrag darf die Grundlage für Ihre Belastungsrechnung sein.

Zusätzlich zählt die Verlässlichkeit der Einnahmen. Ein Honorar, das vertraglich für zwölf Monate zugesagt ist, wiegt schwerer als ein einmaliger Großauftrag. Je unregelmäßiger Ihre Einnahmen sind, desto konservativer sollten Sie rechnen.

Sammeln Sie zunächst Ihre betrieblichen Einnahmen der letzten zwölf Monate. Sortieren Sie die Monate aufsteigend vom niedrigsten zum höchsten Wert. Der untere Einnahmenkorridor besteht aus den vier schwächsten Monaten. Deren Durchschnitt ist Ihre vorsichtige Planungsbasis.

Ein Beispiel: Ihre monatlichen Einnahmen der letzten zwölf Monate lauten 6.000, 7.000, 8.000, 9.000, 12.000, 14.000, 15.000, 16.000, 18.000, 20.000, 22.000 und 25.000 Euro. Die vier schwächsten Monate sind 6.000, 7.000, 8.000 und 9.000 Euro. Ihr Durchschnitt beträgt 7.500 Euro. Das ist der Betrag, mit dem Sie kalkulieren.

Ziehen Sie von diesem Betrag alle festen Betriebsausgaben ab: Miete, Leasing, Gehälter, Software, Versicherungen, Telefon. Danach folgen variable Kosten wie Material, Subunternehmer oder Marketing. Was übrig bleibt, ist Ihr freier Cashflow im schwachen Monat.

Vergessen Sie nicht Ihre privaten Lebenshaltungskosten und Ihre Steuerrücklage. Bei Selbstständigen sind Einkommensteuer, Gewerbesteuer und Umsatzsteuer oft die größten unregelmäßigen Ausgaben. Legen Sie dafür monatlich einen festen Betrag zurück, bevor Sie eine Kreditrate einplanen. Eine Übersicht dazu finden Sie im Ratgeber Liquidität planen in fünf Schritten.

Ein Puffer von mindestens 20 Prozent auf die geplante Rate schützt Sie vor Monaten, die schlechter ausfallen als Ihr bisher schwächster Monat. Wenn Ihre berechnete Belastungsgrenze bei 1.000 Euro liegt, planen Sie eine Rate von höchstens 800 Euro ein. Die Differenz bleibt als Reserve im Unternehmen.

Der Puffer ist keine Schönheitsreserve, sondern Ihre Absicherung gegen Zahlungsverzug. Gerät ein Kunde in Verzug oder fällt ein Auftrag kurzfristig aus, zahlen Sie die Rate trotzdem weiter. Ohne Puffer wird aus einem schwachen Monat schnell ein Liquiditätsengpass.

Je stärker Ihre Honorare schwanken, desto größer sollte der Puffer sein. Bei sehr unregelmäßigen Einnahmen sind 30 bis 40 Prozent sinnvoll. Bei weitgehend planbaren Einnahmen reichen 20 Prozent. Entscheidend ist, dass Sie die Rate auch dann zahlen können, wenn zwei schwache Monate aufeinanderfolgen.

Prüfen Sie außerdem, ob Sie die Rate in guten Monaten freiwillig erhöhen können. Viele Darlehensverträge erlauben Sondertilgungen. Das senkt Ihre Zinsbelastung und verkürzt die Laufzeit. Die rechtliche Grundlage für Darlehen und Rückzahlung beschreibt [§ 488 BGB](https://www.gesetze-im-internet.de/bgb/__488.html).

Die folgende Tabelle zeigt eine vereinfachte Rechnung für ein Einzelunternehmen mit stark schwankenden Honoraren. Alle Beträge sind ausdrücklich als Beispiel zu verstehen. Zinssätze werden bewusst nicht genannt, weil sie je nach Bonität, Laufzeit und Finanzierungspartner unterschiedlich ausfallen.

Das Beispielunternehmen erzielt im unteren Einnahmenkorridor 7.500 Euro pro Monat. Nach Abzug aller Kosten und Rücklagen bleiben 1.400 Euro freier Cashflow. Mit einem Puffer von 20 Prozent ergibt sich eine tragbare Rate von 1.120 Euro.

Wichtig ist die Reihenfolge der Rechnung: Erst Einnahmen im schwachen Monat, dann Betriebsausgaben, dann private Lebenshaltung und Steuern. Erst der Rest ist für die Kreditrate verfügbar. Wer zuerst die Rate festlegt und dann die Kosten anpasst, rechnet in die falsche Richtung.

Nutzen Sie für die konkrete Ratenhöhe den Kreditrechner: Monatsrate und Zinskosten. Er zeigt Ihnen, wie sich Kreditsumme und Laufzeit auf Ihre monatliche Belastung auswirken.

Bei schwankenden Einnahmen ist eine längere Laufzeit oft die sicherere Wahl. Sie senkt die monatliche Rate und gibt Ihnen in schwachen Monaten Luft. Der Nachteil: Sie zahlen über die gesamte Laufzeit mehr Zinsen. Deshalb sollten Sie die Laufzeit nicht länger wählen als nötig.

Ein Beispiel: Eine Kreditsumme von 50.000 Euro lässt sich über 24, 36 oder 48 Monate zurückzahlen. Die monatliche Rate sinkt mit jeder Verlängerung. Ob die längere Variante sinnvoll ist, hängt von Ihrem freien Cashflow im schwachen Monat ab.

Prüfen Sie, ob der Vertrag Sondertilgungen erlaubt. Dann können Sie in starken Monaten zusätzlich tilgen und die Laufzeit faktisch verkürzen. Das Kündigungsrecht des Darlehensnehmers regelt [§ 489 BGB](https://www.gesetze-im-internet.de/bgb/__489.html).

Vermeiden Sie Laufzeiten, die deutlich über die Nutzungsdauer der finanzierten Anschaffung hinausgehen. Ein Fahrzeug, das Sie nach vier Jahren ersetzen, sollten Sie nicht über sechs Jahre finanzieren. Sonst zahlen Sie für etwas, das Sie nicht mehr nutzen.

Finanzierungspartner prüfen bei unregelmäßigen Einnahmen besonders genau, ob die Rate dauerhaft tragbar ist. Bereiten Sie deshalb Ihre Einnahmen- und Ausgabenrechnung der letzten zwölf Monate auf. Je klarer Sie Ihre Schwankungen darstellen, desto besser können Prüfer Ihre Situation einordnen.

Legen Sie Ihre betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA) oder eine vergleichbare Übersicht vor. Zeigen Sie darin nicht nur die Summen, sondern auch die monatliche Verteilung. Markieren Sie Ihre schwächsten Monate und erläutern Sie, warum diese auftreten und wie Sie sie abfedern.

Bei Selbstständigen und Freiberuflern sind Einkommensteuerbescheide der letzten zwei bis drei Jahre wichtig. Sie belegen, dass Ihre Einnahmen über einen längeren Zeitraum bestehen. Mehr dazu finden Sie im Ratgeber Einkommensnachweis für Selbstständige: So belegen Sie Einnahmen.

Eine Checkliste mit allen typischen Unterlagen für einen Firmenkredit finden Sie im Beitrag Unterlagen für den Firmenkredit: Checkliste. Vollständige Unterlagen verkürzen die Prüfung und vermeiden Rückfragen.

Der häufigste Fehler ist die Orientierung am Durchschnitt. Wer mit 12.500 Euro plant, obwohl vier Monate nur 7.500 Euro bringen, überschätzt seine Belastbarkeit. Rechnen Sie immer mit dem unteren Einnahmenkorridor, nicht mit dem Mittelwert.

Ein zweiter Fehler ist das Zusammenwerfen von privaten und betrieblichen Konten. Ohne klare Trennung sehen Sie nicht, welcher Betrag wirklich für die Rate verfügbar ist. Richten Sie getrennte Konten ein und überweisen Sie sich ein festes privates Gehalt.

Der dritte Fehler ist das Ignorieren der Steuerrücklage. Viele Selbstständige unterschätzen, wie viel Geld sie für Einkommensteuer, Gewerbesteuer und Umsatzsteuer zurücklegen müssen. Wer diese Beträge für die Kreditrate verwendet, gerät spätestens zur nächsten Steuerzahlung in Not.

Vermeiden Sie außerdem, mehrere Kredite gleichzeitig aufzunehmen, ohne die Gesamtbelastung zu prüfen. Addieren Sie alle bestehenden Raten und Leasingverpflichtungen. Erst dann sehen Sie, ob eine weitere Rate tragbar ist. Bei Unsicherheit hilft der Ratgeber Kreditangebot prüfen: darauf kommt es an.

Vionor ist ein Kreditvermittler für Unternehmen, keine Bank. Über Vionor fragen Unternehmen Firmenkredite von 10.000 bis 500.000 Euro mit Laufzeiten von 6 bis 60 Monaten an. Die Anfrage ist kostenlos, unverbindlich und löst keine SCHUFA-Abfrage aus.

Die Entscheidung über Zusage, Zinssatz, Sicherheiten und Auszahlung trifft allein der jeweilige Finanzierungspartner nach seiner eigenen Prüfung. Vionor übernimmt die Vermittlung und bündelt Ihre Anfrage für passende Partner.

Für eine Anfrage sollten Sie Ihren Sitz in Deutschland haben, mindestens zwölf Monate geschäftstätig sein und mindestens 50.000 Euro Jahresumsatz erzielen. Darunter wird der Einzelfall geprüft. Weitere Informationen finden Sie auf der Seite Firmenkredit & Unternehmenskredit anfragen.

Beachten Sie: Auch wenn die Anfrage bei Vionor keine SCHUFA-Abfrage auslöst, kann der Finanzierungspartner bei seiner Prüfung Auskünfte einholen. Bereiten Sie Ihre Unterlagen deshalb sorgfältig vor, bevor Sie eine Anfrage stellen.