Kontokorrentkredit für Firmen: Wann er sinnvoll ist

Ein Kontokorrentkredit ist eine Kreditlinie auf dem laufenden Geschäftskonto. Sie dürfen das Konto bis zu einem vereinbarten Betrag überziehen und zahlen die Linie mit Eingängen wieder zurück. Es gibt keinen festen Tilgungsplan, der Kontostand schwankt mit Ein- und Auszahlungen.

Der Begriff Kontokorrent kommt aus dem Handelsrecht. § 355 HGB beschreibt die laufende Rechnung: Gegenseitige Ansprüche und Leistungen werden regelmäßig verrechnet, und der Überschuss wird festgestellt. Wie die Kreditlinie konkret ausgestaltet ist, regelt der Vertrag mit der Bank.

Als Darlehen im Sinne von § 488 BGB gilt: Der Kreditgeber stellt Geld zur Verfügung, Sie zahlen Zinsen und führen es zurück. Beim Kontokorrent geschieht das flexibel und laufend, nicht über feste Raten.

Sinnvoll ist die Linie bei kurzfristigen, wechselnden Schwankungen. Ein Kunde zahlt eine Woche später, die Miete ist aber schon fällig: Die Linie überbrückt das, und mit dem Zahlungseingang sinkt die Inanspruchnahme wieder. Sie zahlen Zinsen nur für die Tage, an denen Sie die Linie wirklich nutzen.

Auch für saisonale Spitzen im Zahlungsverkehr kann eine Linie passen, solange sie im Jahresverlauf wieder ausgeglichen wird. Voraussetzung ist ein Geschäft, das im Schnitt mehr einnimmt als es ausgibt. Sinnvoll ist sie außerdem als Reserve, die Sie selten ausschöpfen.

Prüfen Sie vor dem Abschluss, welche Gebühren neben den Zinsen anfallen, etwa für die Bereitstellung der Linie, und wie lange die Bank die Linie zusagt. Eine Linie, die jederzeit gekündigt werden kann, sollten Sie nicht als feste Finanzierung einplanen, sondern als flexiblen Puffer.

Nicht geeignet ist er für Investitionen, Wareneinkauf auf Vorrat oder langfristige Vorhaben. Die Linie ist für flexible Schwankungen gedacht, nicht für eine Finanzierung, die über Monate oder Jahre läuft. Wer dafür die Linie nutzt, belastet sie dauerhaft und hat für Engpässe keine Reserve mehr.

Ein ständig ausgeschöpftes Konto ist ein Warnsignal. Es kann auf einen strukturellen Mangel hindeuten, etwa zu geringe Margen oder zu lange Zahlungsziele. Auch Banken beobachten das, und es kann die Bereitschaft zur Verlängerung der Linie beeinflussen. Zudem lässt sich die laufende Rechnung nach § 355 Abs. 3 HGB im Zweifel jederzeit kündigen, danach kann die Rückzahlung eines Überziehungsbetrags fällig werden. Die genauen Bedingungen Ihrer Linie stehen im Vertrag.

Für planbare Beträge ist ein Firmenkredit mit festen Raten verlässlicher: Sie kennen Rate und Laufzeit, und die Linie auf dem Konto bleibt für Schwankungen frei.

Ein Warnsignal ist, wenn das Konto kaum noch ins Plus zurückkehrt. Rutscht es Monat für Monat ins Minus und sinkt die Inanspruchnahme nur kurz, dann deckt die Linie keinen Spitzenbedarf mehr, sondern einen dauerhaften Fehlbetrag. Sie zahlen dann laufend für genutzte Beträge, ohne dass sich die Ursache ändert.

Prüfen Sie in diesem Fall, woher die Lücke kommt. Zahlen Kunden später als vereinbart, kann es helfen, offene Forderungen anders zu finanzieren, mehr dazu im Ratgeber Factoring oder Kredit. Steigen die Ausgaben dauerhaft, ist ein Finanzierungsplan mit fester Rückzahlung meist ehrlicher als eine Linie, die nie ausgeglichen wird. Hilfreich ist dafür auch die Liquiditätsplanung.

Hilfreich ist ein einfacher Test: Notieren Sie über einige Monate den tiefsten Kontostand und das Datum, an dem das Konto wieder ins Plus gekommen ist. Liegt dieses Datum jeweils kurz nach größeren Zahlungseingängen, spricht das für Schwankungen. Bleibt der Kontostand über längere Zeit im Minus, spricht es für einen strukturellen Bedarf, den Sie besser mit einer geplanten Rückzahlung lösen.

Besteht der Bedarf über Monate, kommt ein Firmenkredit mit Raten in Frage. Er gibt Ihnen eine feste Summe, eine feste Laufzeit und einen Rückzahlungsplan, und die Linie auf dem Konto bleibt für kurzfristige Schwankungen frei. Welche Form zu Ihrem Vorhaben passt, hängt davon ab, ob Sie Material, laufende Kosten oder Anschaffungen finanzieren.

Für laufende Kosten und Warenbestand ist der Betriebsmittelkredit der übliche Weg. Über Vionor fragen Sie Firmenkredite von 10.000 bis 500.000 Euro mit Laufzeiten von 6 bis 60 Monaten an. Vionor ist Vermittler und kein Kreditgeber, die Anfrage löst keine SCHUFA-Abfrage aus, Prüfung, Konditionen und Zusage liegen beim Finanzierungspartner. Wie sich Betrag und Laufzeit auf die Rate auswirken, zeigt der Kreditrechner.

Die Tabelle zeigt, wofür welches Instrument gedacht ist. Konkrete Konditionen hängen vom Anbieter und von Ihrer Bonität ab.

Das Beispiel ist frei gewählt und zeigt nur die Rechenlogik, es nennt bewusst keinen Zinssatz und ist weder ein Angebot noch eine Aussage über aktuelle Konditionen. Angenommen, Ihre Linie beträgt 30.000 Euro, Sie nutzen davon 20.000 Euro für 45 Tage.

Vereinfacht gerechnet: 20.000 Euro × 45 Tage ÷ 360 Tage = 2.500 Euro. Jeder Prozentpunkt Jahreszins kostet darauf 25 Euro. Hinzu können Gebühren für die Bereitstellung der Linie kommen, die je nach Vertrag anfallen.

Würden Sie dieselben 20.000 Euro dauerhaft über zwölf Monate beanspruchen, wären es je Prozentpunkt Jahreszins 200 Euro, also das Achtfache. Das zeigt, warum die Linie für kurze Zeiträume taugt und bei Dauernutzung ein Ratenkredit mit klarer Rückzahlung oft verlässlicher ist.