Kreditlinie für Unternehmen: Den Rahmen richtig nutzen

Eine Kreditlinie ist ein Kreditrahmen, den ein Finanzierungspartner Ihrem Unternehmen bis zu einer vereinbarten Höhe einräumt. Sie entscheiden selbst, wann und wie viel Sie davon abrufen. Zahlen Sie Geld zurück, steht der Rahmen wieder zur Verfügung. Man spricht deshalb auch von einem Rahmenkredit oder einer revolvierenden Finanzierung, also einer, die sich immer wieder auffüllt.

Die häufigste Form ist der Kontokorrentkredit auf dem Geschäftskonto. Das Handelsgesetzbuch beschreibt die laufende Rechnung in § 355 HGB: Forderungen und Zahlungen werden verrechnet und in regelmäßigen Abständen abgeschlossen, im Zweifel einmal jährlich. Daneben gibt es Linien, die nicht über das Konto laufen, etwa ein Rahmen für einzelne kurzfristige Ziehungen oder für Avale, also Bürgschaften der Bank gegenüber Dritten.

Rechtlich bleibt auch die Kreditlinie ein Darlehen im Sinne von § 488 BGB. Der Unterschied zum Ratenkredit liegt in der Auszahlung und Tilgung. Beim Ratenkredit erhalten Sie einen festen Betrag und zahlen ihn nach Plan zurück. Bei der Linie gibt es oft keinen Tilgungsplan, sondern nur eine Obergrenze und eine vereinbarte Laufzeit oder Kündbarkeit.

Was der Begriff Betriebsmittellinie meint, ist nicht einheitlich geregelt. Gemeint ist meist ein Rahmen für laufende Ausgaben wie Material, Löhne oder Steuern. Lesen Sie im Angebot deshalb genau, wie die Linie gezogen, abgerechnet und beendet wird. Grundlagen zum Kontokorrent finden Sie im Ratgeber Kontokorrentkredit für Firmen.

Eine Kreditlinie ist sinnvoller, wenn Ihr Geldbedarf schwankt und sich innerhalb weniger Wochen oder Monate von selbst wieder ausgleicht. Typisch ist das bei Betrieben, deren Kunden mit Zahlungsziel zahlen, während Lieferanten und Löhne früher fällig sind. Die Linie füllt diese Lücke und wird mit dem Zahlungseingang wieder zurückgeführt.

Ein Ratenkredit ist dagegen sinnvoller, wenn der Bedarf einmalig, planbar und länger ist. Dazu zählen Maschinen, Fahrzeuge, ein Umbau oder ein dauerhaft höherer Warenbestand. Hier soll die Rückzahlung über die Nutzungsdauer verteilt werden. Eine Linie hätte keinen festen Tilgungsplan und würde über Jahre ausgeschöpft bleiben.

Der wichtigste Prüfstein ist die Frage, woraus die Rückzahlung kommt. Kommt sie aus einem bestimmten Zahlungseingang, etwa einer Kundenrechnung, passt die Linie. Kommt sie aus den Erträgen der nächsten Jahre, passt ein Ratenkredit mit passender Laufzeit. Dieses Prinzip heißt Fristenkongruenz; der Ratgeber Goldene Finanzierungsregel erklärt es ausführlich.

Viele Unternehmen brauchen beides. Die Linie dient als Puffer für den Alltag, ein Betriebsmittelkredit oder Investitionskredit finanziert die festen Vorhaben. So bleibt der Rahmen frei für das, wofür er gedacht ist.

Bei einer Kreditlinie zahlen Sie Zinsen in der Regel nur auf den Betrag, den Sie tatsächlich nutzen, und nur für die Tage der Nutzung. Ein Rahmen über 50.000 Euro, der im Monatsmittel nur zu einem Teil beansprucht wird, kostet deshalb weniger als ein vollständig ausgezahlter Kredit derselben Höhe. Manche Verträge sehen zusätzlich eine Provision für den bereitgestellten, aber ungenutzten Rahmen vor.

Das folgende Rechenbeispiel zeigt die Logik ohne Zinssatz. Ein Betrieb hat beispielhaft eine Linie von 50.000 Euro. Im Januar nutzt er durchschnittlich 10.000 Euro, im Februar 30.000 Euro, im März 20.000 Euro und im April nichts. Über diese vier Monate liegt die durchschnittliche Inanspruchnahme bei 15.000 Euro, also bei 60.000 Euro geteilt durch vier.

Hätte derselbe Betrieb stattdessen einen Ratenkredit über 50.000 Euro aufgenommen, hätte er den vollen Betrag auf einmal erhalten. Er hätte für diesen Betrag abzüglich der Tilgung Zinsen gezahlt, auch in Monaten ohne Bedarf. Die Linie wirkt in diesem Muster günstiger, obwohl ihr Zinssatz pro Euro meist höher liegt als beim Ratenkredit.

Kippt das Muster, kippt auch die Rechnung. Liegt die durchschnittliche Nutzung dauerhaft nahe an der Obergrenze, zahlen Sie den höheren Preis der Linie auf fast den ganzen Betrag. Dann ist ein Ratenkredit in der Regel günstiger und zugleich planbarer. Vergleichen Sie deshalb einmal im Quartal die durchschnittliche Nutzung mit dem Rahmen.

Der Kreditrahmen sollte die tiefste absehbare Lücke in Ihrer Liquiditätsplanung abdecken und zusätzlich einen kleinen Sicherheitsabstand lassen. Er sollte nicht so bemessen sein, dass er Verluste oder Anschaffungen mitfinanziert. Grundlage ist eine Planung, die Einzahlungen und Auszahlungen Woche für Woche oder Monat für Monat gegenüberstellt.

Ein Beispiel: Ein Großhandel sieht in seiner Planung, dass das Konto zwischen Wareneingang im Herbst und Zahlungseingängen im Dezember bis zu 40.000 Euro ins Minus rutscht. Ein Rahmen von 50.000 Euro deckt diese Lücke und lässt Luft für eine verspätete Kundenzahlung. Ein Rahmen von 150.000 Euro wäre dagegen nicht durch den Bedarf begründet und würde zur Nutzung für andere Zwecke verleiten.

Finanzierungspartner orientieren die Höhe meist an Umsatz, Kontoverlauf und Zahlungsmoral der Kunden. Wer seine Planung vorlegt, kann die gewünschte Höhe begründen statt nur zu schätzen. Den Verlauf rechnen Sie mit dem Liquiditätsrechner durch, eine 13-Wochen-Sicht zeigt der Ratgeber 13-Wochen-Liquiditätsplan.

Prüfen Sie den Rahmen mindestens einmal im Jahr. Wächst der Umsatz, wächst oft auch die Lücke zwischen Einkauf und Zahlungseingang. Schrumpft das Geschäft, sollte auch die Linie kleiner werden, damit sie nicht zum Dauerkredit wird.

Ja, Kreditlinien sind häufig kurzfristig kündbar, und genau darin liegt ihr größtes Risiko. Viele Linien laufen unbefristet oder werden jährlich verlängert. Was im Einzelnen gilt, steht im Vertrag und in den Geschäftsbedingungen des Finanzierungspartners. Planen Sie deshalb nie so, als sei der Rahmen eine dauerhafte Finanzierung.

Unabhängig vom Vertrag erlaubt § 490 Abs. 1 BGB dem Darlehensgeber eine außerordentliche Kündigung. Voraussetzung ist eine wesentliche Verschlechterung der Vermögensverhältnisse oder der Werthaltigkeit einer Sicherheit, die die Rückzahlung gefährdet. Vor der Auszahlung kann er dann im Zweifel stets, nach der Auszahlung in der Regel fristlos kündigen. Gerade in einer Krise kann eine Linie also wegfallen, wenn sie am dringendsten gebraucht wird.

Auch Sie selbst können sich lösen. Für Darlehen mit veränderlichem Zinssatz sieht § 489 Abs. 2 BGB ein Kündigungsrecht mit einer Frist von drei Monaten vor. Wer einen Ratenkredit zur Ablösung einer dauerhaft ausgeschöpften Linie aufnimmt, sollte die Kündigung und Rückführung der Linie zeitlich darauf abstimmen.

Die praktische Folge: Finanzieren Sie nichts über die Linie, das Sie bei einer Kündigung nicht innerhalb weniger Wochen zurückführen könnten. Dauerhafter Bedarf gehört in einen Kredit mit fester Laufzeit, der nicht ohne wichtigen Grund vorzeitig endet.

Der häufigste Fehler ist eine Linie, die nie mehr ins Plus kommt. Bleibt der Rahmen über mehrere Monate voll oder fast voll ausgeschöpft, ist aus dem Puffer ein Dauerkredit geworden. Finanzierungspartner sehen das im Kontoverlauf und werten es oft als Hinweis auf einen strukturellen Engpass.

Ein zweiter Fehler ist die Finanzierung von Anschaffungen über den Rahmen. Wer eine Maschine über die Linie bezahlt, nimmt dem Tagesgeschäft den Puffer und finanziert ein langlebiges Gut mit kurzfristigem Geld. Ein dritter Fehler ist das Überziehen über die vereinbarte Grenze hinaus; dafür fallen in der Regel zusätzliche Kosten an, und es belastet das Vertrauen.

Disziplin lässt sich organisieren. Legen Sie eine interne Obergrenze unterhalb des Rahmens fest und definieren Sie, wofür die Linie genutzt werden darf. Prüfen Sie monatlich, an wie vielen Tagen das Konto im Plus war. Fehlen solche Tage über ein Quartal, ist es Zeit für eine Umschichtung.

Vionor ist ein Kreditvermittler und vergibt selbst keine Kredite. Über Vionor fragen Unternehmen Firmenkredite von 10.000 bis 500.000 Euro mit Laufzeiten von 6 bis 60 Monaten an, also Darlehen mit festem Betrag und fester Laufzeit. Eine Kontokorrentlinie auf dem Geschäftskonto richtet in der Regel die kontoführende Bank ein; welche Form ein Finanzierungspartner anbietet, steht in seinem Angebot.

Sinnvoll ist eine Anfrage vor allem dann, wenn Sie einen dauerhaft genutzten Sockel Ihrer Linie in einen planbaren Ratenkredit umschichten möchten. Ebenso passt sie für feste Vorhaben, die nicht über den Rahmen laufen sollen. Die Anfrage ist kostenlos und unverbindlich und löst keine SCHUFA-Abfrage aus; der Finanzierungspartner kann bei seiner Prüfung Auskünfte einholen.

Voraussetzungen sind ein Sitz in Deutschland und mindestens sechs Monate Geschäftstätigkeit. Als Orientierung gelten außerdem 50.000 Euro Jahresumsatz; liegt der Umsatz darunter, wird der Einzelfall geprüft. Zins, Sicherheiten und Zusage entscheidet allein der Finanzierungspartner. Mehr zur Anfrage finden Sie auf der Seite Firmenkredit.

Eine Kreditlinie ist ein starkes Werkzeug, wenn sie für das genutzt wird, wofür sie gedacht ist: kurzfristige Lücken, die sich durch Zahlungseingänge von selbst schließen. Sie ist teuer und riskant, wenn sie zur dauerhaften Finanzierung wird. Das Risiko liegt weniger im Preis als in der Kündbarkeit.

Prüfen Sie deshalb regelmäßig, wie stark und wie lange Sie den Rahmen nutzen. Schichten Sie dauerhaften Bedarf in einen Kredit mit fester Laufzeit um und halten Sie die Linie frei für Schwankungen. So bleibt Ihr Unternehmen auch dann zahlungsfähig, wenn ein Kunde später zahlt als erwartet.