Anzahlungsbürgschaft: So sichern Sie Anzahlungen im Auftrag ab

Eine Anzahlungsbürgschaft ist eine Bürgschaft, die den Anspruch des Kunden auf Rückzahlung seiner Anzahlung absichert. Sie heißt auch Vorauszahlungsbürgschaft. Beteiligt sind drei Parteien: das leistende Unternehmen als Hauptschuldner, der zahlende Kunde als Gläubiger und eine Bank oder ein Kreditversicherer als Bürge. Leistet das Unternehmen nicht und muss es die Anzahlung zurückzahlen, kann sich der Kunde an den Bürgen halten.

Rechtlich ist die Bürgschaft in § 765 BGB geregelt. Der Bürge verpflichtet sich gegenüber dem Gläubiger, für die Verbindlichkeit eines Dritten einzustehen. Der Umfang richtet sich nach § 767 BGB nach der Hauptschuld, hier also nach dem Rückzahlungsanspruch. Nach § 768 BGB kann der Bürge außerdem die Einreden geltend machen, die auch dem Unternehmen selbst zustehen.

Für Banken ist die Übernahme von Bürgschaften und Garantien ein eigenes Bankgeschäft. Das Kreditwesengesetz nennt es in § 1 das Garantiegeschäft. Weil zunächst kein Geld fließt, sondern nur eine Haftung übernommen wird, spricht man von einem Avalkredit oder kurz Aval. Geld zahlt die Bank erst, wenn der Kunde die Bürgschaft in Anspruch nimmt.

Die Anzahlungsbürgschaft ist von anderen Avalen zu unterscheiden. Eine Vertragserfüllungsbürgschaft sichert die ordnungsgemäße Ausführung, eine Gewährleistungsbürgschaft die Mängelrechte nach der Abnahme. Die Anzahlungsbürgschaft deckt nur das Risiko, dass bereits gezahltes Geld verloren geht. In einem Auftrag können alle drei nacheinander vorkommen.

Kunden verlangen eine Anzahlungsbürgschaft, wenn sie einen größeren Betrag zahlen sollen, bevor sie eine Gegenleistung in der Hand haben. Typisch ist das im Maschinen- und Anlagenbau, bei Sonderanfertigungen, im Bau und im Projektgeschäft mit langer Vorlaufzeit. Auch öffentliche Auftraggeber und größere Unternehmen verlangen sie oft als Standard in ihren Einkaufsbedingungen.

Eine Anzahlung vor jeder Leistung sieht das Gesetz nicht vor, sie muss vereinbart werden. Für Abschläge im Werkvertrag gibt es aber eine verwandte Regel: Nach § 632a BGB kann ein Unternehmer Abschläge auch für Stoffe oder Bauteile verlangen, die angeliefert oder eigens angefertigt und bereitgestellt sind. Dafür muss er dem Besteller nach dessen Wahl Eigentum daran übertragen oder Sicherheit leisten. Diese Sicherheit kann laut Gesetz auch eine Garantie oder ein Zahlungsversprechen eines Kreditinstituts oder Kreditversicherers sein.

Für das leistende Unternehmen ist die Bürgschaft oft der Preis für die Anzahlung. Ohne Anzahlung müsste es Material, Löhne und Fremdleistungen bis zur Schlusszahlung selbst tragen. Mit Anzahlung fließt Geld früh, und die Bürgschaft gibt dem Kunden die Sicherheit dafür. Wie groß die Lücke ohne Anzahlung wäre, zeigt der Ratgeber Vorleistung im Projekt.

Diese Situationen sind besonders typisch für die Forderung nach einer Anzahlungsbürgschaft:

Eine Anzahlungsbürgschaft entsteht in vier Schritten: Vertrag, Antrag, Prüfung und Ausstellung. Zuerst vereinbaren Sie mit dem Kunden Höhe, Laufzeit und Wortlaut der Bürgschaft im Auftrag. Dann beantragen Sie den Aval bei Ihrer Bank oder einem Kreditversicherer. Dort wird Ihre Bonität ähnlich geprüft wie bei einem Kredit, weil der Bürge im Ernstfall zahlen und sich das Geld von Ihnen zurückholen muss.

Banken stellen Avale meist im Rahmen einer Avallinie aus, also eines vereinbarten Höchstbetrags für Bürgschaften; wie ein solcher Avalkredit allgemein funktioniert, erklärt ein eigener Ratgeber. Jede ausgestellte Bürgschaft verbraucht einen Teil dieses Rahmens, bis sie zurückgegeben wird. Oft ist die Avallinie Teil der gesamten Kreditlinie. Das bedeutet: Eine Bürgschaft kann Spielraum blockieren, den Sie sonst für einen Betriebsmittelkredit nutzen würden.

Die Bank stellt dann eine Bürgschaftsurkunde aus und übergibt sie dem Kunden oder Ihnen zur Weitergabe. Erst danach zahlt der Kunde die Anzahlung. Für die Form gilt: Nach § 766 BGB braucht eine Bürgschaft grundsätzlich die Schriftform. Ist die Bürgschaft für den Bürgen ein Handelsgeschäft, wie bei einer Bank, entfällt dieses Formerfordernis nach § 350 HGB.

Der Aval kostet eine Avalprovision, die meist laufend auf den verbürgten Betrag berechnet wird, solange die Urkunde im Umlauf ist. Hinzu kommen manchmal Ausstellungsgebühren. Die Höhe legt der Bürge fest. Rechnen Sie diese Kosten in Ihr Angebot ein, denn sie fallen an, bis der Kunde die Urkunde zurückgibt.

Wichtig sind vor allem Betrag, Befristung, Abschmelzung und die Art der Inanspruchnahme. Der Betrag sollte die Anzahlung nicht übersteigen. Eine Befristung sorgt dafür, dass die Bürgschaft nach einem festen Datum oder Ereignis erlischt. Eine Abschmelzungsklausel reduziert den verbürgten Betrag mit dem Leistungsfortschritt, etwa mit jeder Teillieferung.

Bei Banken als Bürgen ist die Bürgschaft fast immer selbstschuldnerisch. Das heißt, der Kunde muss nicht erst gegen Ihr Unternehmen vorgehen. § 773 BGB erlaubt diesen Verzicht auf die Einrede der Vorausklage, und nach § 349 HGB steht sie einem Bürgen ohnehin nicht zu, wenn die Bürgschaft für ihn ein Handelsgeschäft ist. Für den Kunden ist die Bürgschaft damit schnell durchsetzbar.

Manche Kunden verlangen eine Bürgschaft auf erstes Anfordern. Dann zahlt der Bürge schon auf die bloße Erklärung, der Fall sei eingetreten, und Streitfragen werden erst danach geklärt. Für Ihr Unternehmen ist das deutlich riskanter, weil Geld abfließen kann, bevor ein Streit entschieden ist. Ob und wie eine solche Klausel wirksam vereinbart ist, ist eine Rechtsfrage; lassen Sie sie im Zweifel anwaltlich prüfen.

Die Tabelle zeigt die Klauseln im Überblick und worauf Sie aus Sicht des leistenden Unternehmens achten sollten.

Eine Anzahlungsbürgschaft verbessert die Liquidität, weil sie Geld früher ins Unternehmen bringt. Gleichzeitig kostet sie Provision und bindet Kreditrahmen. Beides sollten Sie gegeneinander rechnen, bevor Sie einem Kunden eine Bürgschaft anbieten oder auf die Anzahlung verzichten.

Ein Beispiel mit runden Zahlen: Ein Betrieb erhält einen Auftrag über 200.000 Euro. Für Material und Fremdleistungen muss er in den ersten drei Monaten 70.000 Euro ausgeben, die Schlussrechnung wird erst nach Lieferung bezahlt. Ohne Anzahlung muss er die 70.000 Euro vollständig vorfinanzieren. Vereinbart er eine Anzahlung von 60.000 Euro gegen Bürgschaft, bleibt nur eine Lücke von 10.000 Euro.

Der Preis dafür ist zweifach. Die Avalprovision läuft auf die 60.000 Euro, solange die Urkunde nicht zurück ist. Und die Bürgschaft belegt 60.000 Euro der Avallinie, die für andere Aufträge oder Kredite nicht mehr frei ist. Eine Abschmelzung mit jeder Teillieferung senkt beide Effekte.

Für Unternehmen mit vielen parallelen Aufträgen ist die Avallinie oft der Engpass. Planen Sie deshalb nicht nur Zahlungseingänge, sondern auch die laufenden Bürgschaften und deren Rückgabetermine. Wie Sie einen großen Auftrag insgesamt durchfinanzieren, zeigt der Ratgeber Großauftrag vorfinanzieren.

Der häufigste Fehler ist ein ungeprüfter Bürgschaftstext. Viele Unternehmen übernehmen das Muster des Kunden und merken erst später, dass die Bürgschaft unbefristet ist oder auf erstes Anfordern gilt. Klären Sie den Wortlaut vor Vertragsschluss mit Ihrer Bank, denn sie muss den Text ohnehin akzeptieren.

Ein zweiter Fehler ist die fehlende Rückgabe. Eine erledigte Bürgschaft kostet weiter Provision und blockiert die Avallinie, bis die Urkunde zurück beim Bürgen ist. Vereinbaren Sie deshalb ein klares Ereignis, etwa die Lieferung oder die Abnahme, und fordern Sie die Urkunde aktiv zurück.

Drittens wird der Zeitbedarf unterschätzt. Die Bank prüft die Bonität und braucht den abgestimmten Text, bevor sie ausstellt. Wer erst nach Auftragserteilung fragt, verzögert die Anzahlung. Beantragen Sie die Avallinie deshalb vor der Angebotsphase und halten Sie Abschluss, aktuelle BWA und die Auftragsliste bereit. Hilfreich ist zudem, Anzahlung und Abschläge gemeinsam zu planen, wie im Ratgeber Abschlagszahlungen vereinbaren beschrieben.

Eine Anzahlungsbürgschaft vermittelt Vionor nicht. Vionor ist ein Kreditvermittler und vermittelt Firmenkredite, die Geld auszahlen. Avale wie Anzahlungs-, Vertragserfüllungs- oder Gewährleistungsbürgschaften stellen Banken und Kreditversicherer aus; dafür ist in der Regel Ihre Hausbank der richtige Ansprechpartner.

Ein Kredit kann aber die andere Seite des Problems lösen. Zahlt ein Kunde keine Anzahlung, oder reicht die Anzahlung nicht für die Vorleistung, kann eine Auftragsvorfinanzierung Material und Personal bis zum Zahlungseingang tragen. Über Vionor fragen Unternehmen dafür Beträge von 10.000 bis 500.000 Euro mit 6 bis 60 Monaten Laufzeit an.

Die Anfrage ist kostenlos, unverbindlich und löst keine SCHUFA-Abfrage aus; der Finanzierungspartner kann bei seiner Prüfung Auskünfte einholen. Voraussetzung sind ein Sitz in Deutschland und mindestens sechs Monate Geschäftstätigkeit, als Orientierung gelten 50.000 Euro Jahresumsatz. Zins, Zusage, Sicherheiten und Auszahlung entscheidet allein der Finanzierungspartner.

Die Anzahlungsbürgschaft ist ein fairer Tausch: Der Kunde zahlt früh, das Unternehmen gibt ihm über eine Bank oder einen Kreditversicherer Sicherheit. Für Betriebe mit hohem Material- und Vorleistungsanteil kann das den Finanzierungsbedarf eines Auftrags deutlich senken.

Damit die Rechnung aufgeht, müssen Text und Rahmen stimmen. Begrenzen Sie Betrag und Laufzeit, vereinbaren Sie eine Abschmelzung und regeln Sie die Rückgabe. Prüfen Sie Klauseln auf erstes Anfordern besonders sorgfältig und holen Sie bei Zweifeln rechtlichen Rat ein. Welche weiteren Sicherheiten im Finanzierungsalltag vorkommen, erklärt der Ratgeber Sicherheiten beim Firmenkredit.