Firmenkreditkarte oder Firmenkredit: Was wofür passt

Eine Firmenkreditkarte ist eine Kreditkarte, die auf ein Unternehmen ausgestellt ist und betriebliche Ausgaben bezahlt. Mitarbeitende können eigene Karten mit eigenem Limit erhalten, und die Abrechnung läuft gesammelt über das Unternehmen. Das vereinfacht die Buchhaltung, weil Belege zentral erfasst und Ausgaben einzelnen Personen oder Kostenstellen zugeordnet werden können.

Es gibt verschiedene Abrechnungsformen. Bei der verbreiteten Abrechnung mit Zahlungsaufschub werden alle Umsätze eines Monats gesammelt und dann auf einmal vom Geschäftskonto eingezogen. Daneben gibt es Debitkarten, die sofort vom Konto abbuchen, und Karten mit Teilzahlungsfunktion, bei denen Sie den offenen Betrag in Raten begleichen können. Nur die letzte Form ist im engeren Sinn ein Kredit.

Der Kern liegt im Zweck. Die Karte verschiebt Zahlungen um einige Wochen und erleichtert die Abwicklung vieler kleiner Ausgaben. Ein Firmenkredit stellt einen festen Betrag bereit, der über eine vereinbarte Laufzeit in Raten zurückgezahlt wird. Damit eignet er sich für Vorhaben, deren Nutzen sich über Monate oder Jahre zeigt, etwa eine Maschine, ein größerer Wareneinkauf oder die Vorfinanzierung eines Auftrags.

Auch die Prüfung unterscheidet sich. Für eine Karte prüft der Herausgeber Bonität und Kontoverlauf und legt ein Limit fest, das sich an Ihren regelmäßigen Ausgaben orientiert. Für einen Kredit prüft der Partner zusätzlich, ob die Rate aus dem Überschuss bezahlt werden kann. Wie das abläuft, zeigt der Ratgeber Kreditprüfung im Ablauf.

Die Karte spielt ihre Stärken bei vielen kleinen Zahlungen aus: Hotel und Bahn auf Dienstreisen, Software und Cloud-Dienste, Werbung auf Plattformen, Einkäufe bei Lieferanten, die keine Rechnung auf Ziel stellen. Sie sparen Auslagen der Mitarbeitenden, Barbelege und einzelne Überweisungen. Der Zahlungsaufschub bis zur Abrechnung entlastet zusätzlich die Liquidität um einige Wochen.

Voraussetzung ist, dass Sie die Abrechnung vollständig zahlen können. Planen Sie den monatlichen Einzug in Ihre Liquiditätsplanung ein, denn er kommt gesammelt und kann bei vielen Karten einen spürbaren Betrag ausmachen. Hilfreich ist dafür eine rollierende Planung, wie sie der Ratgeber 13-Wochen-Liquiditätsplan beschreibt.

Sobald ein Betrag nicht innerhalb weniger Wochen aus den laufenden Einnahmen ausgeglichen werden kann, ist die Karte das falsche Werkzeug. Das gilt für Anschaffungen, die über Jahre Nutzen bringen, für größere Wareneinkäufe vor einer Saison und für Lücken zwischen Leistung und Zahlungseingang. Hier passt ein Kredit mit einer Laufzeit, die zum Zweck passt. Mehr dazu auf den Seiten Betriebsmittelkredit und Investitionskredit.

Für wiederkehrende, schwankende Lücken kann eine Kreditlinie sinnvoller sein als ein Darlehen, weil Sie nur den tatsächlich genutzten Betrag verzinsen. Wie sich Linie und Darlehen unterscheiden, erklären die Ratgeber Kreditlinie für Unternehmen und Kontokorrentkredit.

Bieten Karten eine Teilzahlung an, wird der offene Betrag zum Kredit. Die Zinsen dafür stehen im Kartenvertrag und liegen häufig deutlich über denen eines Firmenkredits. Vergleichen Sie deshalb in Euro, nicht nur in Prozent: Was kostet es, einen bestimmten Betrag drei, sechs oder zwölf Monate über die Karte zu finanzieren, und was über einen Kredit mit derselben Laufzeit? Die Beträge setzen Sie aus den Bedingungen der Angebote ein.

Ein Rechenbeispiel ohne Zinssätze zeigt die Logik. Ein Handelsbetrieb kauft für 12.000 Euro Saisonware per Karte und zahlt die Abrechnung nicht vollständig, sondern über zwölf Monate ab. Die Kosten dafür ergeben sich aus dem Teilzahlungszins der Karte. Finanziert er denselben Einkauf stattdessen mit einem Betriebsmittelkredit über zwölf Monate, ergeben sich die Kosten aus dessen Zins und Gebühren. Der günstigere Weg ist der mit den niedrigeren Gesamtkosten in Euro. Mit dem Kreditrechner sehen Sie Rate und Gesamtkosten eines Kredits.

Bei nicht autorisierten Zahlungen muss der Zahlungsdienstleister nach § 675u BGB den Betrag grundsätzlich erstatten. Für Verbraucher begrenzt das Gesetz außerdem die eigene Haftung bei verlorenen oder gestohlenen Karten. Ist der Karteninhaber kein Verbraucher, dürfen die Parteien nach § 675e Abs. 4 BGB jedoch vereinbaren, dass bestimmte dieser Schutzregeln ganz oder teilweise nicht gelten.

Für Unternehmen kommt es deshalb auf den Kartenvertrag an. Lesen Sie, wie lange Sie Zeit haben, falsche Umsätze zu beanstanden, wie die Haftung bei Verlust geregelt ist und ob das Unternehmen auch für Ausgaben einzelner Mitarbeitender haftet. Legen Sie intern fest, wer welche Karte nutzt, welches Limit gilt und wie Belege eingereicht werden.

Achten Sie zudem auf die steuerliche Seite. Jede Kartenzahlung braucht einen ordnungsgemäßen Beleg, damit Betriebsausgaben und Vorsteuer anerkannt werden. Viele Karten bieten dafür eine App, in der Mitarbeitende Belege direkt fotografieren und dem Umsatz zuordnen. Klären Sie mit Ihrer Buchhaltung, wie die Abrechnung verbucht wird, damit sich Kartenumsätze und Kontoauszug ohne Nacharbeit abgleichen lassen.

Vionor vermittelt keine Kreditkarten, sondern Firmenkredite von 10.000 bis 500.000 Euro mit Laufzeiten von 6 bis 60 Monaten, und vergibt selbst keine Kredite. Passt Ihr Bedarf eher zu einem Kredit als zur Karte, etwa für Wareneinkauf, eine Anschaffung oder eine Überbrückung, können Sie über Vionor anfragen. Ob und zu welchen Bedingungen ein Angebot kommt, entscheidet allein der Finanzierungspartner.

Die Anfrage ist kostenlos, unverbindlich und löst keine SCHUFA-Abfrage aus; der Partner kann bei seiner Prüfung Auskünfte einholen. Voraussetzung sind ein Sitz in Deutschland und mindestens sechs Monate Geschäftstätigkeit; als Orientierung gelten 50.000 Euro Jahresumsatz, darunter wird der Einzelfall geprüft. Mehr zum Ablauf auf der Seite Firmenkredit.