Sondertilgung beim Firmenkredit: Rechte und Kosten

Eine Sondertilgung ist eine Zahlung auf den Kredit zusätzlich zur vereinbarten Rate. Sie verringert die Restschuld sofort. Weil Zinsen auf die Restschuld berechnet werden, sinken danach auch die künftigen Zinsen. Eine Sondertilgung ist damit eine Teilrückzahlung vor dem planmäßigen Termin.

Von der Sondertilgung zu unterscheiden ist die vollständige vorzeitige Rückzahlung. Dabei wird der gesamte Kredit auf einmal abgelöst, meist durch Kündigung oder eine Aufhebungsvereinbarung. Wie das funktioniert und wann eine Vorfälligkeitsentschädigung droht, erklärt der Ratgeber Firmenkredit kündigen. Dieser Beitrag behandelt die teilweise Rückzahlung während der Laufzeit.

Unternehmen nutzen Sondertilgungen aus mehreren Gründen. Ein großer Kunde zahlt früher als erwartet, ein Jahr läuft besser als geplant oder ein Anlagegut wird verkauft. Dann liegt Geld auf dem Konto, während der Kredit weiter Zinsen kostet. Ob sich die Sondertilgung lohnt, hängt aber auch davon ab, wie viel Liquidität danach übrig bleibt.

Bei einem Firmenkredit mit gebundenem Sollzins gibt es während der Laufzeit kein allgemeines gesetzliches Recht auf Sondertilgung. § 489 Absatz 1 BGB erlaubt die Kündigung erst, wenn die Zinsbindung endet, oder nach zehn Jahren mit sechs Monaten Frist. Bei Laufzeiten bis 60 Monaten greift die Zehnjahresregel praktisch nie. Ohne Vertragsklausel brauchen Sie also die Zustimmung des Darlehensgebers.

Anders ist es bei einem veränderlichen Zinssatz. Nach § 489 Absatz 2 BGB kann der Darlehensnehmer einen solchen Vertrag jederzeit mit einer Frist von drei Monaten kündigen. Nach § 489 Absatz 4 BGB kann dieses Recht, ebenso wie das aus Absatz 1, vertraglich nicht ausgeschlossen oder erschwert werden.

Wichtig ist eine Frist, die oft übersehen wird. Nach § 489 Absatz 3 BGB gilt die Kündigung als nicht erfolgt, wenn der geschuldete Betrag nicht binnen zwei Wochen nach Wirksamwerden zurückgezahlt wird. Das Geld muss also zum Termin wirklich verfügbar sein.

Die Verbraucherregeln helfen Unternehmen meist nicht. § 491 BGB beschränkt die Vorschriften über Verbraucherdarlehen auf Verbraucher, und § 502 BGB begrenzt die Vorfälligkeitsentschädigung nur für diese. Für einen Firmenkredit zählt deshalb vor allem, was im Vertrag steht. Bei Unklarheiten im Einzelfall hilft eine Rechtsberatung.

Ist eine Sondertilgung im Vertrag vereinbart, kostet sie oft nichts zusätzlich. Häufig nennt der Vertrag einen Betrag pro Jahr, der ohne Entgelt getilgt werden darf. Darüber hinaus oder ohne vereinbartes Recht kann der Darlehensgeber ein Entgelt verlangen. Seine Höhe ergibt sich aus dem Vertrag oder aus einer gesonderten Vereinbarung.

Der Grund für ein solches Entgelt ist der entgangene Zinsertrag. Der Darlehensgeber hat mit Zinsen über die volle Laufzeit kalkuliert und die Mittel entsprechend refinanziert. Für durch ein Grund- oder Schiffspfandrecht gesicherte Kredite nennt § 490 Absatz 2 BGB diesen Ersatz ausdrücklich Vorfälligkeitsentschädigung. Bei anderen Firmenkrediten ist die Frage vor allem Vertrags- und Verhandlungssache.

Ein Entgelt kann die Ersparnis ganz oder teilweise aufzehren. Rechnen Sie deshalb immer gegen: Wie viel Zins sparen Sie über die Restlaufzeit, und was kostet die Sondertilgung? Bitten Sie den Darlehensgeber vorab um eine schriftliche Berechnung. Wie Sie Gesamtkosten verschiedener Angebote vergleichen, zeigt der Ratgeber Effektivzins beim Firmenkredit.

Eine Sondertilgung kann zwei Wirkungen haben, und der Vertrag sollte festlegen, welche gilt. Entweder bleibt die Rate gleich und die Laufzeit verkürzt sich. Oder die Laufzeit bleibt gleich und die Rate sinkt. Beides senkt die Zinsen insgesamt, wirkt aber unterschiedlich auf Ihre Liquidität.

Ein Beispiel ohne Zinsen zeigt den Unterschied beim Tilgungsanteil. Ein Kredit über 96.000 Euro wird in 48 Monaten mit 2.000 Euro Tilgung pro Monat zurückgezahlt. Nach 12 Monaten beträgt die Restschuld 72.000 Euro. Nun zahlt das Unternehmen 18.000 Euro als Sondertilgung, die Restschuld sinkt auf 54.000 Euro. Alle Beträge sind frei gewählt.

Bleibt die monatliche Tilgung bei 2.000 Euro, ist der Kredit nach 27 statt nach 36 weiteren Monaten getilgt. Das Unternehmen ist neun Monate früher schuldenfrei. Bleibt die Restlaufzeit bei 36 Monaten, sinkt die Tilgung auf 1.500 Euro im Monat. Das entlastet jeden Monat um 500 Euro und schont den laufenden Zahlungsfluss.

Welche Variante besser passt, hängt von Ihrer Lage ab. Wer schwankende Einnahmen hat, gewinnt mit der niedrigeren Rate Spielraum. Wer schnell schuldenfrei sein will, wählt die kürzere Laufzeit. Mit dem Kreditrechner können Sie beide Varianten mit eigenen Zahlen durchspielen.

Die beste Zeit, über Sondertilgungen zu verhandeln, ist vor der Unterschrift. Danach haben Sie bei festem Sollzins kaum noch Hebel. Fragen Sie deshalb jedes Angebot nach denselben Punkten ab und lassen Sie sich die Antworten schriftlich geben.

Achten Sie besonders auf die genaue Formulierung. Eine Klausel wie "Sondertilgungen nach Absprache" ist kein Recht, sondern nur eine Möglichkeit. Ein echtes Sondertilgungsrecht nennt Betrag, Zeitpunkt und Kosten. Fehlen diese Angaben, verhandeln Sie im Ernstfall aus einer schwachen Position.

Vergleichen Sie Angebote auch an diesem Punkt. Ein etwas teureres Angebot mit flexiblen Sondertilgungen kann günstiger sein, wenn Sie früh tilgen wollen. Wie Sie mehrere Offerten nebeneinanderlegen, zeigt der Ratgeber Kreditangebote vergleichen.

Der häufigste Fehler ist, die Liquidität zu vergessen. Eine Sondertilgung spart Zinsen, aber das Geld ist danach gebunden. Fällt kurz darauf eine Steuernachzahlung oder ein Auftrag mit Vorleistung an, fehlt der Puffer. Planen Sie vorher, wie viel Reserve Sie mindestens behalten wollen.

Ein zweiter Fehler ist die mündliche Absprache. Ein Hinweis im Gespräch, Sondertilgungen seien "kein Problem", hilft später nicht. Nur was im Vertrag steht, ist verlässlich. Lassen Sie fehlende Punkte vor der Unterschrift ergänzen.

Drittens übersehen manche die Frist aus § 489 Absatz 3 BGB bei einer Kündigung. Wer kündigt, aber nicht binnen zwei Wochen zahlt, hat rechtlich nicht gekündigt. Und schließlich: Eine Sondertilgung ohne vereinbartes Recht kann teurer werden als erwartet. Fragen Sie in diesem Fall immer zuerst nach den Kosten.

Vionor ist ein Kreditvermittler für Unternehmen und vergibt selbst keine Kredite. Über Vionor fragen Unternehmen Firmenkredite von 10.000 bis 500.000 Euro mit Laufzeiten von 6 bis 60 Monaten an. Die Anfrage ist kostenlos, unverbindlich und löst keine SCHUFA-Abfrage aus. Der Finanzierungspartner kann bei seiner Prüfung Auskünfte einholen.

Voraussetzung sind ein Sitz in Deutschland und mindestens sechs Monate Geschäftstätigkeit. Als Orientierung gelten 50.000 Euro Jahresumsatz, darunter wird der Einzelfall geprüft. Ob ein Angebot Sondertilgungen erlaubt und zu welchen Bedingungen, legt allein der jeweilige Finanzierungspartner fest. Prüfen Sie diese Klausel in jedem Angebot mit der Liste oben.

Wenn Sie schon bei der Anfrage wissen, dass Sie früh tilgen möchten, nennen Sie das ausdrücklich. Mehr zum Ablauf steht auf der Seite zum Firmenkredit.

Beim Firmenkredit ist die Sondertilgung in erster Linie eine Frage des Vertrags. Bei festem Sollzins schützt Sie kein allgemeines Gesetz, bei veränderlichem Zinssatz bietet § 489 BGB ein Kündigungsrecht. Verbraucherschutzregeln helfen Unternehmen in der Regel nicht weiter.

Verhandeln Sie Sondertilgungsrechte deshalb vor der Unterschrift und lassen Sie Betrag, Termine, Kosten und Wirkung schriftlich festhalten. Rechnen Sie jede Sondertilgung gegen Ihre Liquiditätsreserve. Bei rechtlichen Zweifeln zu einzelnen Klauseln ist eine Rechtsberatung sinnvoll.